证券投资基金信息披露

1.证券投资基金公开披露的信息有哪些

公开披露的基金信息包括：（1）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告；（2）基金募集情况；（3）基金份额上市交易公告书；（4）基金资产净值、基金份额净值公告；（5）基金份额申购、赎回价格；（6）基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期、年度基金报告；（7）临时报告；（8）基金份额持有人大会决议；（9）基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；（10）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；（11）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。

2.证券投资基金信息披露管理办法是什么

第一章总则 第一条为规范证券投资基金（以下简称"基金"）信息披露活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，根据《证券投资基金法》（以下简称《基金法》），制定本办法。

第二条基金信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

第三条基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称"指定报刊"）和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露，并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 第四条中国证监会及其派出机构依法对基金信息披露活动进行监督管理。

中国证监会根据基金信息披露活动情况，及时制定相关的内容与格式准则、编报规则；根据基金信息披露活动中存在的技术问题，及时做出规范解答。 证券交易所依法对基金信息披露活动进行自律管理。

第二章基金信息披露一般规定 第五条公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书； （二）基金合同； （三）基金托管协议； （四）基金份额发售公告； （五）基金募集情况； （六）基金合同生效公告； （七）基金份额上市交易公告书； （八）基金资产净值、基金份额净值； （九）基金份额申购、赎回价格； （十）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告； （十一）临时报告； （十二）基金份额持有人大会决议； （十三）基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动； （十四）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； （十五）澄清公告； （十六）中国证监会规定的其他信息。 第六条公开披露基金信息，不得有下列行为： （一）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； （二）对证券投资业绩进行预测； （三）违规承诺收益或者承担损失； （四）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； （五）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； （六）中国证监会禁止的其他行为。

3.证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号———证券投资基金信息披

证券投资基金信息披露指引

2002-03-25

颁布单位：中国证监会

颁布时间：1999-03-11

实施时间：1999-03-11

第一条为加强证券投资基金信息披露的管理， 保障基金持有人合法权益和社会公共利益，根据《证券投资基金管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》） 及其他有关规定，制定本准则。

第二条中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）依照法律、法规及本准则的规定，对证券投资基金（以下简称“基金”） 信息披露义务人的基金信息披露行为进行监督管理。

第三条基金管理人、基金托管人、发行协调人、基金发起人、上市推荐人等基金信息披露义务人，应当按照本准则的要求披露基金信息，保证公开披露文件的内容没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对所披露的基金信息的合法性、真实性、完整性负连带责任。

第四条必须公开披露的基金信息包括：

（一）招募说明书；

（二）上市公告书；

（三）定期报告；

（四）临时报告；

（五）法律、行政法规以及中国证监会规定应予披露的其他信息。

第五条公开披露基金信息涉及财务会计、法律等事项的，应当根据有关规定由具有从事证券业务资格的会计师事务所、律师事务所等专业机构审查验证， 并出具书面意见。相关专业机构及其人员应当保证其所出具文件的内容没有虚假、严重误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担连带责任。

第六条公开披露基金信息的数字应当采用阿拉伯数字，货币单位应为人民币元。

第七条公开披露基金信息中不得登载任何个人、机构或企业的祝贺性、恭维性或推荐性的题字、用语及任何广告、宣传性用语。

第八条公开披露基金信息时不得有下列行为：

（一）就基金业绩进行预测；

（二）保证获利、保证分担亏损或承诺最低收益；

（三）通过促销方式，劝诱、利诱投资人购买基金；

（四）诋毁同行；

（五）刊登任何虚假或欺诈内容；

（六）中国证监会禁止的其他行为。

第九条招募说明书

基金发行前，发行协调人应协助基金发起人根据《暂行办法》及其实施准则第三号《证券投资基金招募说明书的内容与格式》编制并公告招募说明书。

发行协调人同时还需就基金发行具体事宜编制并公布发行公告。

第十条上市公告书

（一）封闭式基金获准在证券交易所上市交易时，基金管理人应当编制基金上市公告书， 并由基金管理人与基金托管人在上市交易日前两个工作日内刊登在中国证监会指定的全国性报刊上， 同时一式二份分别报送中国证监会和上市的证券交易所备案。

（二）基金上市公告书的内容与格式应当符合本准则《上市公告书的内容与格式》的规定。

上市公告书中载有财务会计资料的，其报告期间终止日距上市交易日不得超过30 日。

第十一条定期报告

（一）定期报告包括年度报告、中期报告、投资组合公告、基金资产净值公告、公开说明书（适用于开放式基金）。

（二）基金管理人应当在每个基金会计年度结束后90日内编制完成年度报告，并刊登在中国证监会指定的全国性报刊上， 同时一式五份分别报送中国证监会和基金上市的证券交易所备案。

基金年度报告的格式与内容应当符合本准则《年度报告的内容与格式》的规定， 其中财务报告应当经过审计。

（三）基金管理人应当于每个会计年度的前6个月结束后60日内编制完成中期报告， 并刊登在中国证监会指定的全国性报刊上， 同时一式五份分别报送中国证监会和基金上市的证券交易所备案。

中期报告的内容与格式应当符合本准则《中期报告的内容与格式》的规定。

（四）投资组合公告每季公布一次，应披露基金投资组合分类比例， 及基金投资按市值计算的前十名股票明细。

公告截止日后15个工作日内，基金管理人应编制完投资组合公告， 经基金托管人复核后予以公告，同时分别报送中国证监会和基金上市的证券交易所备案。

基金投资组合公告的

4.证券投资基金信息披露管理办法的第二章 基金信息披露一般规定

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书；

（二） 基金合同；

（三） 基金托管协议；

（四）基金份额发售公告；

（五）基金募集情况；

（六）基金合同生效公告；

（七）基金份额上市交易公告书；

（八）基金资产净值、基金份额净值；

（九）基金份额申购、赎回价格；

（十）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告；

（十一）临时报告；

（十二）基金份额持有人大会决议；

（十三）基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动；

（十四）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；

（十五）澄清公告；

（十六）中国证监会规定的其他信息。 公开披露基金信息，不得有下列行为：

（一）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

（二）对证券投资业绩进行预测；

（三）违规承诺收益或者承担损失；

（四）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构；

（五）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

（六）中国证监会禁止的其他行为。 开放式基金的基金合同生效后，基金管理人应当在每6个月结束之日起45日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。

基金管理人应当在公告的15日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。

5.证券投资基金信息披露管理办法的第一章 总 则

基金信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 中国证监会及其派出机构依法对基金信息披露活动进行监督管理。

中国证监会根据基金信息披露活动情况，及时制定相关的内容与格式准则、编报规则；根据基金信息披露活动中存在的技术问题，及时做出规范解答。

证券交易所依法对基金信息披露活动进行自律管理。

6.证券基金募集信息披露有哪些呢

在基金募集信息披露中，基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是三大法律文件。

一、基金合同 （一）基金合同的主要披露事项 （二）基金合同所包含的重要信息 二、基金募集说明书 编制原则是基金管理人应将所有对投资者作出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资者更好地作出投资决策。 （一）招募说明书的主要披露事项 （二）招募说明书所包含的重要信息 三、基金托管协议 基金托管协议包含两类重要信息： 1.基金管理人和托管人之间的相互监督和核查。

2.协议当事****责约定中事关持有****益的重要事项。