授信风险识别是企业防范信用风险的重要技术，企业从哪些因素客户的风险

1.运用计算机技术及数据分析方法，建立信贷风险预警信息系统。通过信贷风险管理信息系统的支持，对有关市场风险信息进行收集和存储，根据客户的信用历史资料和实况，利用一定的信用风险评估模型，运用计算机技术及数据分析方法，建立环境监测信息系统，客户信息系统及信贷风险监控信息系统，设立个人信用评估体系，企业信用评估体系，客户信用等级等，从中综合统计得到不同等级的信用分数，银行可以根据客户的信用分数，分析客户按时还款的可能性和风险系数，决定是否予以授信以及授信的额度和利率。提高信贷风险管理的正确性和有效性。　　2.建立完善信贷风险防范的指标系统　　(1)利用企业在这些指标上的统计资料，通过定量分析与定性分析相结合的方法，对企业的情况进行综合评估，通过对企业的监测，对商业银行的信贷活动发出预警。这个指标体系通常包括如下方面：　　①企业偿债能力指标。流动比率,又称营运资金比率,是企业流动资产与流动负债之比。速动比率，又称酸性测试比率，是速动资产与流动负债之比。资产负债比率，是指负债总额与全部资产净值之比。　　②企业盈利能力指标。资产收益率，又称投资收益率。它是用来衡量企业有效利用所有资产的能力。其计算公式为：资产收益率＝税后净利润／（资产总额－无形资产）　　销售利润率，是指企业税后利润与销售收入之比。　　③企业营运能力指标。存货周转率，是指销货成本与平均存货之比。其中，平均存货＝（期初存货＋期末存货）／2　　应收账款周转率，又称为收账比率，是指赊销净额与平均应收账款之比。　　(2)对信贷各项指标综合分析，确定信贷风险权重和等级。及时有效识别预警信号，对信贷各项预警指标的分析和识别预警信号是构建信贷风险系统的重要内容和关键环节。一般使用的分析方法有比较分析法，趋势分析法，比率分析法等。对信贷风险分类并对其单项指标加权平均后进行计分，可通过计算目标层综合风险指数来反映客户信贷风险总体情况及预警状态,计算公式为根据预警模型风险指数可将客户信贷风险等级及预警状态设置为5级。客户信贷风险指数、风险等级和预警状态对照如表2所示。　　表中不但可以得出客户信贷风险总体风险及预警状态,还可以根据准则风险指标风险指数确定其各自风险及预警状态。　　因此，商业银行要集中全行对预警指标体系、计算机技术、财务管理、风险分析等方面有专长的人才，以他们丰富的经验，运用有效的分析方法，对信贷风险进行归纳分析，及时发现预警信号。通过早期预警信号的识别，有助于发现和预测贷款的现有问题和发展趋势，来确定贷款的按期足额偿还的可能程度。例如：2007年金龙股份公司向工商银行提出巨额贷款以购买原料的申请，在2008年初，工商银行通过调查了解，发现该公司财务状况不良，资金利用率不科学，于是及时停止贷款项目的实行，后来金龙集团因经营管理问题造成倒闭，工商银行及时采取措施由此避免了巨大损失。可见，银行管理者要时刻关注和把握，客观冷静地判断和分析早期预警信号，以有效防范信贷风险。　　3.从实际出发，建立有效的风险评估系统　　风险的评估是指对信贷过程出现的风险状况进行分析、评估，其目的是为了明确对风险的管理，能针对风险的存在采取有效的信贷控制管理措施，防范或减低风险。对银行信贷风险的评估方法可以有定性的和定量的。定性的分析可以利用一些国际或国内惯用的银行风险的指标体系对其进行评估。例如《巴塞尔协议》明确规定商业银行的资本充足率应以资本对风险加权总资产之比来衡量，该比率不低于8%等。定量化分析的模式运用比较广泛，如投资组合风险分析、收益的分析模式在银行信贷风险管理中的运用等。利用定量分析可以提供科学准确的数据分析。　　在对信贷风险的评估过程中，除了银行信贷专家外，还应该聘请企业经营管理专家、财务专家，证券公司理财专家等银行内外部的人员对贷款风险进行综合评估，并定期对贷款企业进行检查，帮助客户发现企业经营管理中出现的一些问题，并提出解决问题的合理建议，使贷款风险得到有效抑制，防患于未然。　　4.建立快速预警纠偏机制并健全预警决策系统　　从我国的情况来看，提前发现并及时处置信贷风险是商业银行监管工作中的薄弱环节。尤其是在及时处置方面,很多时候受资金、政策及其他方面的制约而无法采取有效措施,使已相当严重的问题久拖难决。近年来,中银信托公司、广东国投公司，南方证券公司等一些金融机构相继关闭或破产就雄辩地证明这一点。建立和完善以资本充足率为主线的快速预警纠偏机制，应根据信贷充足率的高低，把信贷划分为几种情况，监管部门据此采取不同的预防性监管措施，从而实现对银行信贷风险的控制。例如:根据信贷客户的偿债能力、营运能力、盈利能力等划分为：良好信贷,一般信贷，微危险信贷,中等危险信贷,严重威胁信贷五个等级。对处于不同信贷情况采取不同的监管措施。当信贷综合评级处于微危险信贷时,必须在60天确定对其处理方案,输入预警警报系统。　　总之，通过构建风险预警体系，就可以对商业银行有关指标、经营管理活动及综合风险趋势进行动态监测和分析，分析发现风险隐患，有效防范信贷风险，提高我国商业银行业务效率，保证国民经济健康，快速，持续发展。

重点探讨下票据结算和担保这两大企业常运用的信用交易方式的具体操作及风险控制点：1、票据结算在我国，票据包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票，目前企业间交易结算常用的是商业汇票中的银行承兑汇票。银行承兑汇票是银行给企业的一种授信，企业只需交纳汇票票面金额的一定比例的保证金和费用给银行，资金占用少，有利于企业的资金周转；它将企业信用转换为银行信用，有效地解决了企业间交易互信；它的流通性较强，可以背书转让、提前贴现等。使用银行承兑汇票结算时，双方可以签订单独的付款合同，或在客户填写的申请里加入“承兑到期时企业向承兑银行提示付款后，无法顺利解款时，客户应在几个工作日内以电汇形式及时还款”这一条款，从而保障企业的权益，控制信用风险。最后，银行承兑汇票接收时应注意：一是验证银行承兑汇票的真实性；二是票面要素是否完备、有无瑕疵；三是关注承兑银行本身的资质，是否为规模实力较大的银行。通过以上措施，可以有效保证企业解款的顺利进行，及时回收货款，降低信用风险。2、担保担保是指法律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或特定财产来督促债务人履行债务的制度。根据法律规定，担保有五种方式，即抵押、保证、质押、留置、定金。其中抵押、保证和质押方式在企业中较常运用。3、抵押抵押的标的物通常是不动产，实际操作中多将房产作为抵押物。抵押人可以是客户本人、公司负责人或自愿为该客户提供担保的第三人。 　　房产抵押授信中的几个风险控制点：一是房产抵押前，客户需通过中介机构进行房产评估，并提供房产评估报告；二是办理房产抵押登记手续并取得房产他项权证；三是授信额度应在抵押的权益价值内且不超过房产评估值的70%为好，并考虑客户的销售情况设定；四是尽量要求客户以商用住房来抵押，客户无力偿还货款时，通过法院执行商用性质的房产相对容易；五是实地核查房产他项权证的真实性，防止证书造假给公司带来不必要的信用风险。4、保证保证是指债务人以外的第三人为债务人履行债务而向债权人所做的一种担保。当客户信用等级较低时，企业为了降低信用风险，可以要求客户提供第三方担保。第三方担保可以是个人担保或其他公司担保。其他公司担保较为简单，企业只需在评估其担保资格后与其签署担保协议并明确担保方的连带担保责任即可。个人担保的情形较多，当客户的组织形式为公司制企业时，由公司主要负责人提供个人担保，能将客户的有限责任转换为个人的无限连带责任，进而有效降低信用风险。此外，个人担保书中如能列示家庭财产清单并将相关权属证明作为附件，将为发生坏账时的货款回收提供便利；担保方若已婚，应将夫妻双方都列为担保人，避免涉及共有财产的分割问题。5、质押质押就是债务人或第三人将其动产或者权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。质押担保应当签订书面合同，质押合同自成立时生效。对于持有银行承兑汇票既不想贴现又需要信用支持的客户来说，汇票质押是个比较好的选择。汇票质押相比房产质押有两个优点：办理手续较便捷、发生坏账时抵押物的执行力更强。只是企业要注意为提供汇票质押的客户在质押期内设置信用额度和信用期限，让客户交易滚动起来。